扶风县人民政府
扶风县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告
扶风县2025年财政预算执行情况
和2026年财政预算（草案）的报告
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2026年2月6日在扶风县第十九届
人民代表大会第六次会议上
扶风县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将扶风县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2025年预算执行情况和财政主要工作
2025年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中、四中全会精神，紧紧围绕县十九届人大四次会议确定的目标任务，立足县域发展实际，统筹推进“三保”、债务化解、产业发展等重点任务，全力兜牢“三保”底线，强化政策精准实施和资金高效使用，有力保障了民生改善、乡村振兴和基层运转，有效防范化解了财政风险。全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2025年全县地方财政收入完成32622万元，占预算32776万元的99.5%，同比增长2.5%，增加801万元。主要项目完成情况是：
税收收入19311万元，增长21.4%，增加3406万元；其中：增值税7373万元，增长18.3%；企业所得税946万元，增长12.8%；个人所得税207万元，下降6.3%；资源税361万元，下降23.2%；城建税1222万元，增长22.4%；房产税1506万元，增长27.8%；印花税778万元，增长1.6%；城镇土地使用税1368万元，增长8.6%；土地增值税141万元，下降66.3%；车船税814万元，下降10.1%；耕地占用税3747万元，增长187.1%；契税780万元，下降38.1%；环境保护税68万元，增长23.6%。
非税收入13311万元，下降16.4%，减少2605万元。主要是：专项收入1817万元，增长17.3%；行政事业性收费收入6315万元，增长2.2%；罚没收入1638万元，下降58.4%；国有资源有偿使用收入2696万元，下降24.4%；政府住房基金收入845万元，增长22.3%。
2025年全县财政支出完成295010万元，增加28629万元，同比增长10.7%。其中：
一般公共服务支出29368万元，公共安全支出7072万元，教育支出69133万元，科学技术支出2908万元，文化旅游体育与传媒支出2894万元，社会保障和就业支出45959万元，卫生健康支出16821万元，节能环保支出7452万元，城乡社区支出15622万元，农林水支出42830万元，交通运输支出5780万元，资源勘探工业信息等支出30585万元，商业服务业等支出846万元，自然资源气象等支出7256万元，住房保障支出5944万元，粮油物资储备支出114万元，灾害防治及应急管理支出2400万元，债务还本付息支出1683万元，其他支出343万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年政府性基金收入完成4266万元，其中：国有土地使用权出让收入3008万元，城市基础设施配套费收入1068万元，污水处理费收入50万元，专项债券对应项目专项收入140万元。
2025年政府性基金支出完成59159万元，其中：城乡社区支出23149万元，农林水支出217万元，资源勘探工业信息等支出2031万元，债务付息支出5437万元，债务发行费用支出70万元，其他支出28255万元（主要是政府专项债券安排支出）。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年国有资本经营支出完成63万元，全部为上级补助收入安排的支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.城乡居民基本养老保险基金
保险基金缴费收入6882万元，利息收入942万元，财政补贴收入23486万元，其他收入315万元，转移收入206万元，集体补助收入11万元，当年收入合计31842万元。
社会保险待遇支出26436万元，转移支出102万元，其他支出2万元，当年支出合计26540万元。
当年收支结余5302万元，累计结余89880万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金
保险基金缴费收入14097万元，财政补贴收入18953万元，利息收入12万元，转移收入1948万元，其他收入8万元，上年结余1042万元，收入合计36060万元。
社会保险待遇支出35113万元。
当年结余947万元。
（五）政府债务情况
截至2025年12月底，我县政府债务总限额为33.63亿元，其中：一般债务限额8.56亿元，专项债务限额25.07亿元。
截至2025年12月底，限额内全县政府债务余额32亿元，其中：一般债务余额7.22亿元，专项债务余额24.78亿元，均未超过省上下达的限额，债务风险总体可控。
（六）“三保”支出执行情况
2025年，全县“三保”支出预算调整数为15.8亿元，其中：保基本民生6.1亿元，保工资9.3亿元，保运转0.4亿元。截至年底，全县“三保”实际支出完成15.3亿元，其中：保基本民生5.7亿元，保工资9.3亿元，保运转0.3亿元。“三保”预算执行率97%，“三保”支出得到全力保障。
目前，全县财政收支正在核实清理，待决算汇审结束后，再专题向县人大常委会报告。
（七）2025年财政主要工作
1.固本强基，在稳固财政收入根基上攻坚克难
面对经济下行压力与结构性减税降费政策的持续影响，我县坚持向内挖潜与涵养税源并举，着力夯实财政收入基础。财税部门牢固树立“一盘棋”思想，强化协同、合力攻坚，持续深化对重点税源企业和制造业、建筑业、房地产业等重点行业的动态监控与预测分析，同步开展税源清查专项行动，切实堵塞征管漏洞，做到颗粒归仓。2025年税收收入占比达到59%，比上年提高9个百分点，收入质量明显提升。在非税收入管理方面，积极推进国有资产、资源盘活利用，深度挖掘非税收入增长潜力。2025年通过处置、出租闲置国有资产增加非税收入1152万元。
2.拓展空间，在争取上级资金支持上精准突破
为有效拓宽财力空间，保障重点领域支出，我县始终把资金争取作为重中之重，多措并举、精准发力，在资金争取和项目落地方面取得突破性进展。全年争取中省市财政资金31.6亿元，同比增长7%。其中：一般性转移支付资金13亿元，同比增长2%。抢抓国家实施更加积极的财政政策机遇，争取新增政府债券资金8.8亿元，争取中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金2500万元，争取超长期特别国债4405万元，为县域经济社会高质量发展注入了强劲动力。
3.精打细算，在优化财政支出结构上持续用力
坚持“小钱小气、大钱大方”，大力压减一般性行政支出，厉行节约；同时对国家重大战略、基本民生等重点领域，保障有力、投入到位，推动形成“应保必保、该省尽省、有保有压”的预算安排机制。全年“三保”支出15.3亿元，占一般公共预算支出的52%，有力保障了全县干部职工工资按时足额发放、机构有序运转和基本民生政策全面落实；坚持民生支出只增不减，全年民生领域支出22.5亿元，剔除市级一次性补助后民生支出占一般公共预算支出的85%；集中财力保障县委、县政府确定的重大项目、重点工程支出，全年安排产业发展和项目建设专项资金2.8亿元，切实发挥了财政在稳增长、调结构中的支撑与引导作用。
4.锐意创新，在深化财政管理改革上提质增效
以改革破难题、提效能，不断提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平。深入推进零基预算改革，坚决打破传统“基数+增长”固化模式，集聚零点棋牌：资金用在发展紧要处、民生急需上。全面实施预算绩效管理，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程。全年开展事前评估项目1个，涉及金额352万元；开展基础设施维修改造、设备购置、规划编制等事前评审项目48个，送审预算2.8亿元，审定2.5亿元，预算平均审减率10.3%；对20个项目开展事中绩效监控，涉及金额0.26亿元；对16个项目开展事后绩效评价，涉及金额 2.05 亿元；对百合污水处理厂运行补助项目试点开展成本绩效评价，对县残疾人联合会、县档案局开展了部门整体支出绩效评价。评审评价数量、金额、质量及绩效较上年均实现大幅提升。通过全面推行预算绩效评价工作，不仅节约了财政资金，而且优化了资源配置，为我县经济社会建设提供了高效的财力支撑。
5.强化监督，在严守财经纪律底线上动真碰硬
坚持把严肃财经纪律和强化监督检查贯穿财政工作的始终，切实保障财政资金安全规范高效使用。深入开展财经秩序专项整治，在全县范围内组织开展4次专项整治行动检查，聚焦“三公”经费、政府采购、资产管理、项目资金使用及乡镇财政管理等重点领域，强化监督检查，督促相关单位落实问题整改、健全管理制度。对发现的财务核算不准确、票据管理不规范等问题建立台账、限期整改。持续推进预算公开透明，严格执行预算法及其实施条例，持续拓展预决算公开范围、细化公开内容、规范公开程序。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均已依法公开部门预决算及“三保”经费等信息，自觉接受社会监督，以公开促规范、强管理。
总的来看，2025年预算执行情况符合预期。面对复杂严峻的发展环境，全县财政工作无惧风雨、破浪前行，有效应对了各类风险和挑战，取得了一定成绩，但同时也存在一些困难和问题。主要是：财政收入增长的基础还不牢固，一次性因素较多，可持续性有待增强；财政支出刚性持续加大，“三保”、债务化解、民生及重点项目支出需求旺盛，收支矛盾日益突出；资金调度难度较大，财政运行面临潜在压力。对此，我们将认真研究，增强破解难题能力，采取有效措施，切实加以解决。
二、2026年财政预算安排草案
（一）2026年财政收支形势分析
2026年我国财政运行将继续在复杂严峻的内外部环境中承压前行，财政收入增长空间有限，财政支出刚性增长，紧平衡态势进一步加剧。收入方面，传统产业与重点企业受结构性减收政策及经济转型影响，增长空间有限；支出方面，“三保”、民生保障、债务付息、重点项目配套等刚性需求持续加大，收支矛盾将更为突出，预算平衡难度将显著加大。
（二）2026年预算编制和财政工作的总体要求
总体看，我国经济发展中老问题、新挑战仍然不少，外部环境变化影响加深，国内供强需弱矛盾突出，重点领域仍有风险隐患。这些大多是发展中、转型中的问题，经过努力是可以解决的。2026年国家继续实施更加积极的财政政策，提高财政赤字率，增加政府债券发行规模；中央将重视解决地方财政困难，支持地方兜牢“三保”底线；继续实施适度宽松的货币政策，健全预期管理机制，提振社会信心等。这些为我们把握财政形势、做好财政工作提供了基本遵循和行动指南。
2026年预算安排和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神以及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神及省、市、县各项工作部署，坚持稳中求进、提质增效工作总基调，全面贯彻新发展理念，更加主动融入新发展格局，扎实推动高质量发展，落实更加积极的财政政策；坚决落实党政机关“过紧日子”常态化要求，大力优化财政支出结构，深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，坚决兜牢兜实“三保”底线；深化财税体制改革，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，防范化解财政风险，为助力扶风经济社会高质量发展和实现“十五五”良好开局提供更加坚实的财政支撑。
着重把握以下主要原则：
实事求是、积极稳妥。收入预算编制与经济社会发展水平相适应，与宏观政策相衔接，科学预测、稳妥安排。
保障重点、注重绩效。支出预算优先保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。全面深化预算绩效管理，切实提高财政资源配置效率和使用效益。
勤俭节约、精打细算。坚持党政机关“过紧日子”常态化，大力压减非刚性、非重点、非急需支出，把零点棋牌：宝贵财政资源用于发展紧要处、民生急需上。
防控风险、持续发展。加强财政承受能力评估，审慎安排新增支出项目。严格落实政府债务管理要求，确保到期债务如期偿还，坚决守住不发生系统性风险的底线。
（三）全县一般公共预算安排草案
按照上述指导思想和主要原则，根据全县国民经济和社会发展计划以及财政收入形势，2026年全县地方财政收入按增长2%安排，预期目标为33274万元。分项目安排是：税收收入19504万元，同比增长1%；非税收入13770万元，同比增长3%。
2026年地方财政收入预算33274万元，预计提前下达上级补助收入156782万元，上解支出2342万元，一般债务还本支出2560万元。收支相抵，年初可安排财力185154万元。按照以收定支的原则，年初财政支出预算安排185154万元。按支出功能科目，分列如下：
一般公共服务支出17574万元，公共安全支出5678万元，教育支出55175万元，文化旅游体育与传媒支出1814万元，社会保障和就业支出38237万元，卫生健康支出13366万元，节能环保支出2900万元，城乡社区支出5334万元，农林水支出26967万元，交通运输支出1608万元，资源勘探工业信息支出5065万元，自然资源气象等支出712万元，住房保障支出4774万元，灾害防治及应急管理支出1086万元，政府一般债券付息支出1864万元，预备费3000万元。
（四）全县政府性基金预算安排草案
全县政府性基金收入预算4800万元，其中：国有土地使用权出让收入4000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入100万元，专项债券对应项目专项收入200万元。
政府性基金支出预算4800万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4000万元，城市基础设施配套费收入安排的支出500万元，污水处理费收入安排的支出100万元，专项债券付息支出200万元。
（五）全县社会保险基金预算安排草案
1.城乡居民基本养老保险基金预算
保险缴费收入8198万元，利息收入1202万元，委托投资收益625万元，财政补贴收入28254万元，集体补助收入 ?10万元，转移收入188万元，当年收入合计38477万元。
社会保险待遇支出30249万元，转移支出 89万元，当年支出合计30338万元。
当年收支结余 8139万元，累计结余98019万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金预算
保险缴费收入14242万元，财政补贴收入21082万元（其中：中央补助3634万元），利息收入10万元，转移收入1000万元，其他收入5万元，上年结余947万元，收入合计37286万元。
????当年社会保险待遇支出37286万元。
????当年收支平衡。
（六）全县“三保”支出预算情况
根据陕西省2026年“三保”保障清单，结合我县实际情况，2026年预计全年“三保”支出16.04亿元，其中：保基本民生6.58亿元，保工资9.11亿元，保运转0.35亿元。当年“三保”保障倍数1.1，“三保”支出能够得到有效保障。
三、2026年财政重点工作
2026年，财政部门将严格按照县委、县政府决策部署，全面落实县十九届人大六次会议决议，积极应对严峻复杂的财政形势，持续深化财政领域改革，稳步提升财政管理科学化水平，加大财政支持保障力度，确保高质量完成各项目标任务。
（一）拓宽财源渠道，夯实财力基础。一是加强税收征管，促进稳定增长。坚持“抓大不放小”原则，密切关注重点税源企业经营及税收实现情况，强化分析研判，及时解决问题，保障增值税、企业所得税等主体税种收入稳步提升。加强部门协作与信息共享，依法打击偷逃骗税，确保税收应收尽收。二是持续盘活存量资产，规范非税收入。继续加大国有资源资产盘活力度，推动闲置土地、房产等资产变现。规范罚没收入及国有资源资产出租出让管理，确保非税收入及时均衡入库。强化土地储备与供地计划管理，提升土地出让收入入库效率。三是培育新兴财源，增强发展后劲。加大对新能源、数字经济、现代农业等产业的支持，培育新的税收增长点。持续优化营商环境，吸引优质企业投资落户，夯实后续财源基础。四是积极向上争取资金。深入研究国家与省、市政策导向及资金投向，吃透精神，精准对接，精心谋划，做好项目储备；抢抓中央预算内投资、中长期国债、地方专项债券等资金机遇，全力争取资金，增加可用财力。
（二）优化支出结构，提升资金效益。一是优先保障“三保”支出，兜牢民生底线。确保基本民生、工资发放和机构运转所需资金足额到位，防范财政支付风险；加强库款调度，保障民生补助资金按时足额发放。二是严控一般性支出，集中财力办大事。坚持政府过紧日子，持续压减“三公”经费、会议费、培训费等非必要支出，降低行政运行成本；整合盘活存量资金，着力解决群众急难愁盼问题，集中支持重大项目建设和重点产业发展。三是聚焦重点领域投入，服务高质量发展。在保障“三保”基础上，将有限财力向县委、县政府确定的重大战略、重点工程和民生实事倾斜。优化支出结构，重点保障乡村振兴、教育、医疗、社保、环保等领域，确保资金用在刀刃上。支持制造业智能化升级和新能源项目发展，推进城乡道路、水利等基础设施建设，推动财政资源向关键环节精准配置。
（三）深化财政改革，提升治理效能。一是建立全口径预算管理制度，实现政府收支全面纳入预算管理。同时，加强预算执行监督与动态监控，从严规范预算调整调剂，增强预算约束力。二是完善数字化财政建设，提高财政预算管理效率，推进预算管理一体化系统升级，实现财政资金全流程动态监管。三是推进支出标准建设。结合零基预算要求，分领域、分层级制定支出标准，为预算编制提供科学依据。四是强化预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制、执行、监督各环节；加强绩效目标管理，扩大重点政策与项目绩效评价范围；强化评价结果与预算安排、政策调整挂钩，提高资金使用效益。
（四）加强债务管理，防范财政风险。一是严守债务风险底线。严禁新增隐性债务，稳妥有序化解存量债务，持续优化债务结构。规范专项债券管理，在审慎评估财政承受能力特别是项目偿债能力基础上，合理安排专项债券发行，统筹好促发展与防风险的关系。健全债务监测预警机制，强化规模管控，规范债券“借、用、管、还”各环节，确保债务率保持在安全区间。二是筑牢资金安全防线。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律执行、资金监管等重点领域与关键环节，扎实开展巡视巡察、审计发现问题整改。常态化开展资金安全专项检查，推动财政资金安全、规范、高效运行。
（五）强化财会监督，严肃财经秩序。一是突出重点领域监督。聚焦财经纪律执行和重点资金使用，加大监督力度，提升监督效能，确保县委、县政府决策部署落实到位，为维护财经秩序、促进高质量发展提供有力保障。二是健全财会监督体系。加快构建全面覆盖、权威高效的监督机制，完善各类监督贯通协同、运转有序的工作格局，压实各监督主体责任。三是规范乡镇财政资金监管。结合省市要求与我县实际，完善镇街财政资金监管办法，明确各部门监管职责，提升基层财政管理水平。四是自觉接受人大监督。严格执行人大及其常委会零点棋牌：预决算的各项决议，将人大要求作为预算管理的“指挥棒”，优化流程、强化执行，确保财政资金使用规范、透明、高效。
（六）建强干部队伍，打造财政铁军。一是强化政治引领。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践，结合财政工作实际深化理论学习，不断提升财政干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力。牢固树立“为国理财、为民服务”宗旨意识，夯实思想根基。二是狠抓作风建设。大力弘扬务实高效作风，主动加强与镇街、部门沟通对接，用心用情解决群众急难愁盼。常态化开展作风纪律督查，重点纠治“庸、懒、散、慢”等问题，严肃整治不作为、慢作为现象。三是健全激励机制。完善以“德、能、勤、绩、廉”为核心的综合评价体系，强化结果运用，与评优评先、职级晋升等紧密挂钩。对在重大改革、风险防控等工作中表现突出的干部及时予以表彰，营造干事创业、比学赶超的良好氛围。四是筑牢廉洁防线。完善财政资金管理、政府采购等重点领域内控制度，堵塞廉政风险漏洞。从严加强干部日常监督管理，着力锻造一支政治过硬、业务精湛、作风优良的财政干部队伍，为服务地方发展提供坚强人才保障。
各位代表，2026年是“十五五”规划的开局之年，也是衔接“十四五”发展、谋划长远蓝图的关键一年，财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，开拓进取、真抓实干，充分发挥“生财、聚财、用财、管财”的职能作用，迎难而上，担当作为，扎实做好财政各项工作，努力开创财政事业新局面，为我县经济社会高质量发展贡献更强财政力量！
陕公安网备61032402000143号